取引態様：事業譲渡
【管理番号：2025-G13】
1. 案件概要
- 事業内容：首都圏：乗降客多いエリアを基盤とする本格レストランチェーンの運営
- 譲渡形態：株式譲渡 または 事業譲品（応相談）
- 従業員数：約99名（社会保険加入者、熟練の店長・料理長クラスを含む）
- 売却希望額：1億円（税別）
- 譲渡理由：事業の再構築および資本提携によるブランド拡大
2. 事業の強みと特徴
- 優良なドミナント展開：百貨店、広域集客型商業施設、およびホテル内レストラン等、極めて集客力の高い立地にドミナント展開
- 不採算資産の整理完了：2024年度に旧不採算店舗や休業資産を除却・整理し現在は収益性の高い既存店のみが稼働する「磨き上げ」目前の状態。
- 高収益な主力店：極めて高い利益率を誇り、キャッシュフローを支える柱のお店があります
3. 主要財務実績（実態ベース）
※メイン事業（株式会社）の直近3期実績および現存する有効資産に基づく。
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項目
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金額（円）
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備考
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売上高
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約401,162,000
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第13期実績（メイン事業）
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有効資産（簿価）
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約98,639,884
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除却・休業資産を除いた実質稼働資産
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4. EBITDAおよび正常収益力の算出
本案件の評価にあたり、実態に即したキャッシュフロー創出能力（EBITDA）を以下の通り算出します。
① 直近3ヶ年 営業利益実績
- 2025年7月期（第13期）：11,372,701円
- 2024年7月期（第12期）： 9,575,878円
- 2023年7月期（第11期）：11,793,973円
- 3ヶ年平均営業利益：10,914,184円
② 減価償却費（第13期）：12,228,104円
③ 算出EBITDA（①＋②）：23,142,288円
